Налог на добавленную стоимость – НДС, популярный формат налогов во всем мире, он есть в России, Европе и 130+ других странах мира. НДС в США заменен налогом с продаж. Средний размер НДС в Америке в 2025 году составляет 6-10% и точный процент налога НДС зависит от конкретного штата. Существуют штаты в Америке, где нет ни НДС, ни налога с продаж, а в некоторых штатах США НДС заменен не просто на налог с продаж, а на другой местный налог. На этой странице вы узнаете, сколько НДС в США в 2025 году.
Что вы узнаете из статьи
НДС в США – размер и особенности налога
Так как в США нет НДС в прямом смысле этого термина, под налогом НДС можно понимать налог с продаж – sales tax, и именно его размер влияет на конечную стоимость товара. Сам налог с продаж работает аналогично НДС:
- Цена товара: 1000 долларов
- Размер налога: 9%
- Финальная стоимость товара: 1000 + 9% = 1090 долларов
То есть рассчитывается он аналогично российскому НДС, но сравнивать напрямую ставку НДС в США и России не получится, так как в Америке нет единой ставки для всей страны, и она зависит от конкретного штата.
Сколько НДС (налог с продаж) в США по штатам
Штат с самым высоким процентом налога – Калифорния, в этом штате действует ставка 7,25%. Штат с самым низким налогом – Колорадо, в этом штате действует ставка 2,9%. И есть 5 штатов, где нет налога совсем:
- Орегон
- Нью-Гэмпшир
- Монтана
- Делавэр
- Аляска
Актуальный размер НДС (налога с продаж) в США на 2025 год по всем штатам:
| Штат | Базовая ставка налога | Максимальная ставка |
|---|---|---|
| Алабама | 4% | 13.5% |
| Аляска | 0% | 7% |
| Аризона | 5.6% | 10.725% |
| Арканзас | 6.5% | 11.625% |
| Калифорния | 7.25% | 10.5% |
| Колорадо | 2.9% | 10% |
| Коннектикут | 6.35% | 6.35% |
| Делавэр | 0% | 0% |
| район Колумбии | 6% | 6% |
| Флорида | 6% | 7.5% |
| Джорджия | 4% | 8% |
| Гуам | 4% | 4% |
| Гавайи | 4.166% | 4.712% |
| Айдахо | 6% | 8.5% |
| Иллинойс | 6.25% | 10.25% |
| Индиана | 7% | 7% |
| Айова | 6% | 7% |
| Канзас | 6.5% | 11.5% |
| Кентукки | 6% | 6% |
| Луизиана | 4.45% | 11.45% |
| Мэн | 5.5% | 5.5% |
| Мэриленд | 6% | 6% |
| Массачусетс | 6.25% | 6.25% |
| Мичиган | 6% | 6% |
| Миннесота | 6.875% | 7.875% |
| Миссисипи | 7% | 7.25% |
| Миссури | 4.225% | 10.85% |
| Монтана | 0% | 0% |
| Небраска | 5.5% | 7.5% |
| Невада | 6.85% | 8.25% |
| Нью-Гемпшир | 0% | 0% |
| Нью-Джерси | 6.625% | 12.625% |
| Нью-Мексико | 5.125% | 8.688% |
| Нью-Йорк | 4% | 8.875% |
| Северная Каролина | 4.75% | 7.50% |
| Северная Дакота | 5% | 8% |
| Огайо | 5.75% | 8% |
| Оклахома | 4.5% | 11% |
| Орегон | 0% | 0% |
| Пенсильвания | 6% | 8% |
| Пуэрто-Рико | 10.5% | 11.5% |
| Род-Айленд | 7% | 7% |
| Южная Каролина | 6% | 9% |
| Северная Дакота | 4% | 6% |
| Теннесси | 7% | 9.75% |
| Техас | 6.25% | 8.25% |
| Юта | 5.95% | 8.35% |
| Вермонт | 6% | 7% |
| Вирджиния | 5.3% | 6% |
| Вашингтон | 6.5% | 10.4% |
| Западная Виргиния | 6% | 7% |
| Висконсин | 5% | 6.75% |
| Вайоминг | 4% | 6% |
Таблица интерактивная, вы можете сортировать данные, чтобы найти штат с самым низким налогом или любой другой штат. Все налоговые ставки подготовлены на основе данных с официального государственного сайта USA.gov.
Обратите внимание, что помимо базовой ставки, в каждом штате есть повышенные ставки для различных видов продуктов – готовой еды, бензина, техники и других товаров. Поэтому важно смотреть не только, какой НДС по штатам, но ещё и другие налоги.
Сколько НДС в США по штатам влияет на конечную стоимость любых продуктов. Например, цена Apple iPhone в Калифорнии выше, чем в Колорадо, так как в штате действует более высокая налоговая ставка. Вот пример, как из-за разницы в налоге с продаж отличается стоимость товаров в Нью-Йорке и Вашингтоне:
Обратите внимание, что налог с продаж не влияет напрямую на зарплаты в штате. То есть при прочих равных, например, со средней зарплаты разработчиков и программистов в 2025 году, купить что-то в соседнем штате может быть сильно выгодней, чем в своем родном. Поэтому некоторые американцы ездят в соседний штат, чтобы купить дорогую технику или заказывают онлайн через безналоговые штаты.
НДС на продукты питания и еду в США
Базовая ставка налога и НДС на продукты питания в США в некоторых штатах отличаются. На продукты питания и еду действуют как повышенные, так и пониженные ставки, все можно увидеть в таблице:
| Город | Штат | Налог на еду |
|---|---|---|
| Нью-Йорк | NY | 8.875% |
| Лос-Анджелес | LA | 8.75% |
| Чикаго | IL | 10.75% |
| Хьюстон | TX | 8.25% |
| Филадельфия | PA | 8% |
| Феникс | AZ | 9.30% |
| Сан Антонио | TX | 8.13% |
| Сан Диего | CA | 7.75% |
| Даллас | TX | 8.25% |
| Сан-Хосе | CA | 8.50% |
| Джексонвилл | FL | 9% |
| Индианаполис | IN | 9% |
| Сан-Франциско | CA | 8.50% |
| Остин | TX | 8.25% |
| Колумбус | OH | 6.75% |
| Форт-Уэрт | TX | 8.25% |
| Луисвилл | KY | 6% |
| Шарлотта | NC | 9% |
| Детройт | MI | 6% |
| Эль-Пасо | TX | 8.25% |
| Мемфис | TN | 9.25% |
| Балтимор | MD | 6% |
| Бостон | MA | 7% |
| Сиэтл | WA | 10% |
| Вашингтон | DC | 10% |
| Нэшвилл | TN | 9.25% |
| Денвер | CO | 8.10% |
| Милуоки | WI | 5.65% |
| Портленд | OR | – |
| Лас Вегас | NV | 8.10% |
| Оклахома | OK | 8.375% |
| Альбукерке | NM | 6.9995% |
| Тусон | AZ | 9.10% |
| Фресно | CA | 7.975% |
| Сакраменто | CA | 7.75% |
| Длинный пляж | CA | 8.75% |
| Канзас | MO | 9.08% |
| Меса | AZ | 9.05% |
| Вирджиния-Бич | VA | 10.50% |
| Атланта | GA | 8% |
| Колорадо-Спрингс | CO | 7.40% |
| Омаха | NE | 9.50% |
| Роли | NC | 7.75% |
| Майами | FL | 9% |
| Кливленд | OH | 7.75% |
| Талса | OK | 7.50% |
| Окленд | CA | 8.75% |
| Миннеаполис | MN | 10.775% |
| Уичито | KS | 9.30% |
| Арлингтон | TX | 8% |
В некоторых штатах действуют дополнительные стимулы для малоимущих, на которые отдельно взымаются дополнительные налоги с готовой еды и продуктов питания, которые не учитываются в базовой ставке налога с продаж. Поэтому, вычисляя, какой НДС в США, важно учитывать, что помимо этого налога, в конкретном штате могут действовать дополнительные условия и требования, которые могут как повысить, так и понизить общую налоговую нагрузку.
Подробней о НДС на продукты питания в США и как рассчитывается налог, смотрите в ролике:
Есть ли НДС в США?
Налога на добавленную стоимость – нет, но есть аналог. Аналог НДС в США – это Sales tax или налог с продаж.
То, что в США нет налога с добавленной стоимости (VAT, Value-added tax) не значит, что все покупки совершаются без налогов. Если задаться вопросом – есть на НДС в США, то ответ будет, что такого сбора нет, но он просто заменен на Sales tax, поэтому не запутайтесь.
Хорошая новость в том, что туристы могут вернуть НДС с покупок в США – это аналог Такс Фри в Европе. Вернуть налоги за покупки в Америке можно только в двух штатах:
- Луизиана
- Техас
И не стоит забывать, что помимо штатов, где можно вернуть НДС с покупок, есть еще 5 штатов, где нет налога с продаж совсем, что делает покупки в таких штатах по некоторым позициям выгодней, чем в других.
