НДС в США – всё о налоге с продаж на 2022 год

Налог на добавленную стоимость – НДС, популярный формат налогов во всем мире, он есть в России, Европе и 130+ других странах мира. НДС в США заменен налогом с продаж. Средний размер НДС в Америке в 2022 году составляет 7% и точный процент налога НДС зависит от конкретного штата. Существуют штаты в Америке, где нет ни НДС, ни налога с продаж, а в некоторых штатах США НДС заменен не просто на налог с продаж, а на другой местный налог. На этой странице вы узнаете, сколько НДС в США в 2022 году.

НДС в США – размер и особенности налога

Так как в США нет НДС в прямом смысле этого термина, под НДС можно понимать налог с продаж – sales tax, и именно его размер влияет на конечную стоимость товара. Сам налог с продаж работает аналогично НДС:

  • Цена товара: 1000 долларов
  • Размер налога: 9%
  • Финальная стоимость товара: 1000 + 9% = 1090 долларов

То есть рассчитывается он аналогично российскому НДС, но сравнивать напрямую ставку НДС в США и России не получится, так как в Америке нет единой ставки для всей страны, и она зависит от конкретного штата.

Сколько НДС (налог с продаж) в США по штатам

Штат с самым высоким процентом налога – Калифорния, в этом штате действует ставка 7,25%. Штат с самым низким налогом – Колорадо, в этом штате действует ставка 2,9%. И есть 5 штатов, где нет налога совсем:

  • Орегон
  • Нью-Гэмпшир
  • Монтана
  • Делавэр
  • Аляска

Актуальный размер НДС (налога с продаж) в США на 2022 год по всем штатам:

ШтатБазовая ставка налогаМаксимальная ставка
Алабама4%13.5%
Аляска0%7%
Аризона5.6%10.725%
Арканзас6.5%11.625%
Калифорния7.25%10.5%
Колорадо2.9%10%
Коннектикут6.35%6.35%
Делавэр0%0%
район Колумбии6%6%
Флорида6%7.5%
Грузия4%8%
Гуам4%4%
Гавайи4.166%4.712%
Айдахо6%8.5%
Иллинойс6.25%10.25%
Индиана7%7%
Айова6%7%
Канзас6.5%11.5%
Кентукки6%6%
Луизиана4.45%11.45%
Мэн5.5%5.5%
Мэриленд6%6%
Массачусетс6.25%6.25%
Мичиган6%6%
Миннесота6.875%7.875%
Миссисипи7%7.25%
Миссури4.225%10.85%
Монтана0%0%
Небраска5.5%7.5%
Невада6.85%8.25%
Нью-Гемпшир0%0%
Нью-Джерси6.625%12.625%
Нью-Мексико5.125%8.688%
Нью-Йорк4%8.875%
Северная Каролина4.75%7.50%
Северная Дакота5%8%
Огайо5.75%8%
Оклахома4.5%11%
Орегон0%0%
Пенсильвания6%8%
Пуэрто-Рико10.5%11.5%
Род-Айленд7%7%
Южная Каролина6%9%
Северная Дакота4%6%
Теннесси7%9.75%
Техас6.25%8.25%
Юта5.95%8.35%
Вермонт6%7%
Вирджиния5.3%6%
Вашингтон6.5%10.4%
Западная Виргиния6%7%
Висконсин5%6.75%
Вайоминг4%6%

Таблица интерактивная, вы можете сортировать данные, чтобы найти штат с самым низким налогом или любой другой штат. Все налоговые ставки подготовлены на основе данных с официального государственного сайта USA.gov.

Обратите внимание, что помимо базовой ставки, в каждом штате есть повышенные ставки для различных видов продуктов – готовой еды, бензина, техники и других товаров. Поэтому важно смотреть не только, какой НДС по штатам, но ещё и другие налоги.

Сколько НДС в США по штатам влияет на конечную стоимость любых продуктов. Например, цена Apple iPhone в Калифорнии выше, чем в Колорадо, так как в штате действует более высокая налоговая ставка. Вот пример, как из-за разницы в налоге с продаж отличается стоимость товаров в Нью-Йорке и Вашингтоне:

НДС в США по штатам

Обратите внимание, что налог с продаж не влияет напрямую на зарплаты в штате. То есть при прочих равных, например, со средней зарплаты разработчиков и программистов, купить что-то в соседнем штате может быть сильно выгодней, чем в своем родном. Поэтому некоторые американцы ездят в соседний штат, чтобы купить дорогую технику или заказывают онлайн через безналоговые штаты.

НДС на продукты питания и еду в США

Базовая ставка налога и НДС на продукты питания в США в некоторых штатах отличаются. На продукты питания и еду действуют как повышенные, так и пониженные ставки, все можно увидеть в таблице:

ГородШтатНалог на еду
Нью-ЙоркNY8.875%
Лос-АнджелесLA8.75%
ЧикагоIL10.75%
ХьюстонTX8.25%
ФиладельфияPA8%
ФениксAZ9.30%
Сан АнтониоTX8.13%
Сан ДиегоCA7.75%
ДалласTX8.25%
Сан-ХосеCA8.50%
ДжексонвиллFL9%
ИндианаполисIN9%
Сан-ФранцискоCA8.50%
ОстинTX8.25%
КолумбусOH6.75%
Форт-УэртTX8.25%
ЛуисвиллKY6%
ШарлоттаNC9%
ДетройтMI6%
Эль-ПасоTX8.25%
МемфисTN9.25%
БалтиморMD6%
БостонMA7%
СиэтлWA10%
ВашингтонDC10%
НэшвиллTN9.25%
ДенверCO8.10%
МилуокиWI5.65%
ПортлендOR
Лас ВегасNV8.10%
ОклахомаOK8.375%
АльбукеркеNM6.9995%
ТусонAZ9.10%
ФресноCA7.975%
СакраментоCA7.75%
Длинный пляжCA8.75%
КанзасMO9.08%
МесаAZ9.05%
Вирджиния-БичVA10.50%
АтлантаGA8%
Колорадо-СпрингсCO7.40%
ОмахаNE9.50%
РолиNC7.75%
МайамиFL9%
КливлендOH7.75%
ТалсаOK7.50%
ОклендCA8.75%
МиннеаполисMN10.775%
УичитоKS9.30%
АрлингтонTX8%

В некоторых штатах действуют дополнительные стимулы для малоимущих, на которые отдельно взымаются дополнительные налоги с готовой еды и продуктов питания, которые не учитываются в базовой ставке налога с продаж. Поэтому, вычисляя, какой НДС в США, важно учитывать, что помимо этого налога, в конкретном штате могут действовать дополнительные условия и требования, которые могут как повысить, так и понизить общую налоговую нагрузку.  

Подробней о НДС на продукты питания в США и как рассчитывается налог, смотрите в ролике:

Есть ли НДС в США?

Налога на добавленную стоимость – нет, но есть аналог. Аналог НДС в США – это Sales tax или налог с продаж.

То, что в США нет налога с добавленной стоимости (VAT, Value-added tax) не значит, что все покупки совершаются без налогов. Если задаться вопросом – есть на НДС в США, то ответ будет, что такого сбора нет, но он просто заменен на Sales tax, поэтому не запутайтесь.

Хорошая новость в том, что туристы могут вернуть НДС с покупок в США – это аналог Такс Фри в Европе. Вернуть налоги за покупки в Америке можно только в двух штатах:

  • Луизиана
  • Техас

И не стоит забывать, что помимо штатов, где можно вернуть НДС с покупок, есть еще 5 штатов, где нет налога с продаж совсем, что делает покупки в таких штатах по некоторым позициям выгодней, чем в других.

Вам также понравится

Оставить комментарий

Ваш email не будет опубликован